Номер счета

Наименование счетов

Сумма, руб.

Дебет

Кредит

1

2

3

4

01

Основные средства

123000

10/5

Запасные части 

30000

16

Отклонение в стоимости материальных ценностей

8400

19

НДС по приобретенным ценностям 

3510

20

Основное производство

23350

50

Касса

3000

51

Расчетные счета

78740

60

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

23010

70

Расчеты с персоналом по оплате труда

7290

80

Уставный капитал  

200000

84

Нераспределенная прибыль

39700

Итого

270000

270000

№

п/п

Наименование документов и содержание операций

Сумма, руб.

1

2

3

1

Счет 123. Счет-фактура № 123.

Принят к оплате счет № 123 АО «Автозапчасть-Холдинг» за запасные части В том числе НДС 

64310

2

Выписка из расчетного счета. Платежное поручение.

Перечислены с расчетного счета денежные средства АО 

«Автозапчасть-Холдинг» по счету № 123 за запасные части

64310

3

Счет № 678. Счет-фактура № 678. 

Акцептован счет транспортной организации за доставку запасных частей В том числе НДС 

5664

4

Выписка из расчетного счета. Платежное поручение.

Оплачено транспортной организации по счету № 678 за услуги по транспортировке запасных частей

5664

5

Приходный ордер.

Приняты на склад поступившие запасные части от АО  «Автозапчасть-Холдинг» по учетной цене

54500

6

Наряд на оплату труда. 

Начислена оплата труда рабочим за разгрузку запасных частей

700

7

Расчет.

Произведены отчисления от начисленной суммы оплаты труда  

?

8

Счет № 654. Счет-фактура № 654.

Принят к оплате счет № 654  ООО «Инфоцентр» за информационные услуги, связанные с приобретением запасных частей

В том числе НДС

1770

9

Выписка из расчетного счета. Платежное поручение. Перечислены денежные средства ООО «Инфоцентр» за информационные услуги

1770