Номер

счета

Наименование счета

Сумма,  руб.

Дебет

Кредит

1

2

3

4

01

Основные средства

3191280

02

Амортизация основных средств

752280

10

Материалы

1654023

20

Основное производство

121180

43

Готовая продукция

863018

50

Касса

126763

51

Расчетные счета

4770665

60

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

1009581

62

Расчеты с покупателями

1344533

68

Расчеты с бюджетом

402792

69

Расчеты по страхованию и обеспечению

530400

71

Расчеты с подотчетными лицами

82740

76-4

Расчеты по депонированным суммам

217276

76-5

Расчеты по исполнительным листам

129225

80

Уставный капитал

5149000

84

Нераспределенная прибыль

3963648

Итого

12154202

12154202

№ п/п

Содержание операций

Сумма, руб.

1

3

4

Выписка из расчетного счета

Зачислен на расчетный счет аванс от покупателей

4000000

Приходный ордер, счет-фактура

Получены материалы от поставщиков

НДС

1059100

?

Расходные кассовые ордера.

Выдано из кассы:

а) материальная помощь

б) депонированная заработная плата

10000

57206

Требования

Отпущены материалы на:

а) изготовление основной продукции

б) ремонт здания администрации

1774100

445100

Справка-расчет бухгалтерии

Списываются транспортно-заготовительные расходы (8%)

?

Расчетная ведомость

Начислена заработная плата:

а) рабочим основного производства

б) рабочим, обслуживающим оборудование

в) административно-управленческому аппарату

1484250

120270

475330

Справка-расчет бухгалтерии

Начислен ЕСН

?

Разработочная ведомость

Начислена амортизация основных средств по:

а) производственному оборудованию

б) объектам общехозяйственного назначения

40585

20028

Расходный кассовый ордер

Выданы денежные средства на подарки к юбилею

8000

Авансовые отчеты

Списываются расходы:

а) по заготовке материалов

б) по доставке продукции покупателю

47810

34267

Счета, счет-фактуры

Акцептованы счета за телефон, электроэнергию, коммунальные услуги, потребленные на:

а) производственные цели

б) общехозяйственные цели

НДС

430005

250010

?

Счет, счет-фактура

Акцептован счет подрядчика за рекламные услуги

НДС

10400

?

Акт

Выявлен неисправимый брак

1286

Расчетная ведомость

Удержано из заработной платы:

а) налог на доходы физических лиц

б) по исполнительным листам

в) за брак

г) остаток подотчетных сумм

266480

33150

470

?

Приходный кассовый ордер

Получено в кассу с расчетного счета

1800000

Расчетный кассовый ордер, платежная ведомость

Выдана заработная плата

1630120

Справка-расчет бухгалтерии

Депонирована сумма невыданной заработной
платы

?

Выписка из протокола собрания акционеров

Часть прибыли направлена на создание резервного
капитала

500000

Справка-расчет бухгалтерии

Определены и списаны:

а) общепроизводственные расходы

б) общехозяйственные расходы

в) потери от брака

?

?

?

Накладная

Оприходована на склад готовая продукция

4950400

Выписка из расчетного счета.

Перечислено с расчетного счета:

а) поставщикам материалов

б) ЕСН во внебюджетные фонды (полностью)

в) за рекламу

г) налоги в бюджет

д) задолженность по исполнительным листам

2250000

?

?

700000

129225

Приказ-накладная, счет-фактура

Отгружена покупателю готовая продукция по цене реализации

5564000

Справка-расчет бухгалтерии

Списана фактическая себестоимость проданных изделий

3100708

Выписка из расчетного счета

Поступило от покупателей в полное погашение задолженности

?

Справка бухгалтерии

Списывается НДС по  полученным материалам и услугам

430167

Справка бухгалтерии

Начислен НДС по реализованной продукции

?

Справка бухгалтерии

Списываются коммерческие расходы

?

Справка бухгалтерии

Определить финансовый результат от реализации

?

Справка бухгалтерии

Определить финансовый результат по прочим операциям 

?

Справка бухгалтерии

Начислен налог на прибыль

?