Номер

счета

Наименование счета

Сумма, тыс. руб.

Дебет

Кредит

1

2

3

4

01

Основные средства

12064

02

Амортизация

2119

10

Материалы

155

20

Основное производство

500

43

Готовая продукция

152

50

Касса

235

51

Расчетные счета

7190

60

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

95

62

Расчеты с покупателями

50

66

Расчеты по краткосрочным кредитам и займам

83

68

Расчеты с бюджетом

32

69

Расчеты по страхованию и обеспечению

41

71

Расчеты с подотчетными лицами

24

80

Уставный капитал

18000

Итого

20370

20370

№ п/п

Наименование документа. Содержание операций

Сумма, тыс. руб.

1

2

3

Приходный ордер, счет-фактура

Поступили материалы от поставщиков

НДС

1220

?

Выписка из расчетного счета

Получено в кассу с расчетного счета

65

Расходные кассовые ордера

Выданы из кассы деньги под отчет

50

Выписка из расчетного счета

Погашен краткосрочный банковский кредит

?

Расчетная ведомость.

Начислена заработная плата работникам:

а) за разгрузку материалов

б) основного производства

в) АУП

20

800

375

Справка-расчет бухгалтерии

Начислены страховые взносы

?

Расчетная ведомость

Удержан из зарплаты:

а) налог на доходы

б) алименты

в) невозвращенные подотчетные суммы

?

15

24

Требования

Отпущены со склада материалы:

а) в основное производство

б) на общехозяйственные нужды

675

320

Авансовый отчет

Утверждены и списаны суммы командировочных расходов

64

Расходный кассовый ордер

Возмещен из кассы перерасход подотчетному лицу

?

Разработочная ведомость

Начислена амортизация по объектам:

а) основного производства

б) общехозяйственного назначения

206

119,5

Выписка из расчетного счета

Перечислено поставщику в погашение задолженности

1500

Платежные требования, счет-фактуры

Акцептованы счета за электроэнергию и коммунальные услуги

в т.ч. НДС

274

?

Приходный кассовый ордер

Получено с расчетного счета на выплату заработной платы

1000

Платежная ведомость

Выдана заработная плата

985,6

Реестр невыданной заработной платы

Депонирована заработная плата

?

Расходный кассовый ордер.

Возвращен на расчетный счет остаток невыданной заработной платы

?

Выписка из расчетного счета

Перечислены с расчетного счета:

а) налоги бюджету

б) фонду социального страхования

в) поставщикам материалов и услуг

197,4

351,7

300

Акт о приемке

Приняты на ответственное хранение ошибочно поставленные в адрес организации материалы

650

Справка-расчет бухгалтерии

Определена и списана в основное производство сумма общехозяйственных расходов

?

Накладные

Сдана на склад готовая продукция (остаток незавершенного производства на конец месяца – 688 тыс. руб.)

?

Требования

Отпущены со склада материалы для упаковки готовой продукции

76

Накладные, счет-фактуры

Отгружена продукция покупателям:

а) по фактической себестоимости

б) по цене реализации

2332

3700

Платежное требование, счет-фактура

Принят к оплате счет транспортной организации за доставку готовой продукции

НДС

130

?

Справка-расчет бухгалтерии

Списываются коммерческие расходы

?

Выписка из расчетного счета

Поступило на расчетный счет от покупателей за проданные изделия

3750

Справка-расчет бухгалтерии

Начислен НДС от суммы продаж

?

Справка-расчет бухгалтерии

Списана сумма НДС по приобретенным материальным ценностям и услугам в уменьшение задолженности бюджету

?

Накладная

Отгружены со склада ошибочно поступившие в организацию материалы

?

Справка-расчет бухгалтерии

Определен финансовый результат от продажи

?

Справка-расчет бухгалтерии

Начислен налог на прибыль

?