I.

Остатки на счетах:

(тыс. руб.)

1.

НМА

6500

2.

ОС

140800

3.

Амортизация

800

4.

Незавершенное строительство

45000

5.

Материалы

75000

6.

Основное производство

440000

7.

Готовая продукция

11800

8.

Отгруженные товары

3500

9.

Расходы будущих периодов

3000

10.

НДС

400

11.

Задолженность покупателя

5300

12.

Краткосрочные финансовые вложения

15000

13.

Касса

2000

14.

Расчетный счет

78000

15.

Денежные средства в аккредитивах

4900

16.

Уставный капитал

549560

17.

Добавочный капитал

19700

18.

Резервный капитал

1920

19.

Краткосрочный займ

13450

20.

Нераспределенная прибыль

1700

21.

Долгосрочный кредит

3000

22.

Краткосрочный кредит

15450

23.

Расчеты с поставщиками

30000

24.

Задолженность перед дочерними и зависимыми обществами

5620

25.

Задолженность перед персоналом

5500

26.

Задолженность перед гос. внебюджетными фондами

4400

27.

Задолженность перед бюджетом

3400

28.

Расчеты с подотчетным лицом

3400

29.

Прочие кредиторы

2000

30.

Доходы будущих периодов

165000

31.

II.

Резервы предстоящих расходов

Хозяйственные операции за отчетный период:

6300

№ п/п

Наименование хозяйственных операций

Д

К

Сумма

1.

Внесены на р/с деньги из кассы

7000

2.

От поставщика поступили материалы

2500

3.

Уплачено поставщику за материалы

4.

На хозяйственные расходы получено по чеку в банке

3100

5.

Выдан аванс подотчетному лицу на материалы

3100

6.

Приобретены материалы подотчетным лицом в магазине

и сданы на склад

3000

7.

Уплачено за приобретенные основные средства

50000

8.

Основные средства приняты на баланс

9.

Получен кредит банка на р/с

50 000

10.

Отпущены материалы:

а) на изготовление продукции

5000

б) на цеховые нужды

20 000

в) на общехозяйственные нужды

10 000

11.

Погашен краткосрочный кредит банка

6 000

12.

Внесена подотчетным лицом ранее не возвращенная

сумма аванса

13.

Получено от покупателя на р/с за отгруженные ранее

товары

1 800

14.

Погашена кредиторская задолженность

700

15.

Оплачены штрафы за несоблюдение договоров

поставщиками

500

16.

Получены судебные издержки

2 000

17.

Приобретены акции других предприятий

13 000

18.

Начислены больничные листы

600

19.

Отпущены материалы на строительство

7 500

20.

Выдан вексель в оплату материалов

2 500

21.

Списаны результаты со счёта 91

22.

Списан НДС к зачёту в бюджет по поступившим

материалам

23.

Основному производству оказаны услуги , в т.ч. НДС

4 000

24.

Оплачен расчётный документ подрядчика за оказанные

услуги

25.

Списан НДС к зачёту в бюджет по услугам

26.

Начислена амортизация основных средств: а) цехового назначения

б)общезаводского назначения

7 300

2 500

27.

Начислена зарплата:

а) рабочим основного производства б)персоналу цеха

в) управленческому персоналу

18 000

16 000

12 700

28.

Удержан налог на доходы с физических лиц

5 421

29.

Произведены начисления в фонд соц. страхования:

а) на основе зарплаты рабочих основного производства. б) на основе зарплаты персонала цеха

в) на основе зарплаты персонала управления

30.

Произведены начисления в пенсионный фонд:

а) на основе зарплаты рабочих основного производства б) на основе зарплаты персонала цеха

в) на основе зарплаты персонала управления

31.

Произведены начисления в фонд медицинского

страхования:        а)

на основе зарплаты рабочих основного производства. б) на основе зарплаты персонала цеха

в) на основе зарплаты персонала управления

32.

Начислены налоги :

а) транспортный налог

б)налог на имущество

5 100

4 600

33.

Списаны на себестоимость общепроизводственные и

общехозяйственные расходы

34.

Выпущена из производства готовая продукция

141 158

35.

Списана первоначальная стоимость основных средств

8 000

36.

Списана амортизация по выбывающим основным

средствам

200

37.

Списана остаточная стоимость выбывающих основных

средств

38.

Предъявлен счёт покупателю по реализации основных

средств, в т.ч. НДС

12 000

39.

Отражается НДС по реализации основных средств

40.

Получена прибыль от реализации основных средств

41.

Отгружена покупателям готовая продукция

138 475

42.

Оплачены с р/с расходы по отгрузке готовой продукции

2200

43.

Поступила выручка от продажи продукции, в т.ч. НДС

178 475

44.

Списана фактическая себестоимость отгруженной

продукции

45.

Списаны расходы по продаже готовой продукции

46.

Отражается НДС по реализации продукции

47.

Определён и списан результат от реализации продукции

48.

Начислен налог на прибыль в бюджет

49.

Перечислен с р/с налог на прибыль в бюджет

50.

Прибыль, оставшаяся в распоряжении предприятия после

уплаты налога ,списана на нераспределённую прибыль

51.

Создан резервный капитал за счёт нераспределённой

прибыли (10%)

52.

Увеличен добавочный капитал за счёт нераспределённой

прибыли (10%)

ИТОГО: